Приобретение с помощью ИИС ОФЗ (облигаций федеральных займов) – практичное решение, которое отличается минимальным риском и в то же время может помочь получить доход выше, чем от размещенного в банке депозита. Подобная инвестиция является достаточно выгодным и безопасным вложением. При этом выгода обеспечивается в данном случае не только выплатой государством обязательств по облигациям, но и налоговыми льготами, предоставляемыми каждому владельцу индивидуального инвестиционного счета.
Что представляют собой ОФЗ
Прежде чем давать советы о том, как выбрать ОФЗ для ИИС, стоит рассказать о том, что они собой представляют. ОФЗ – это облигации, выпускаемые Министерством финансов России. Они появились совсем недавно, но уже успели вызвать пристальный интерес как среди аналитиков, так и у владельцев индивидуальных инвестиционных счетов и брокеров. ИИС ОФЗ относятся к ценным бумагам купонного типа, то есть позволяют получать выплаты определенного процента от своей номинальной стоимости.
Типы ОФЗ
Чтобы определяться с тем, как выбрать ОФЗ для покупки, стоит перечислить их основные типы.
ОФЗ с ПД
Это облигации с постоянным доходом по купонам. Самый распространенный тип государственных ценных бумаг. Их доходность складывается из двух составляющих: разницы в цене на момент покупки и погашения, и размера купонных выплат. Оптимальный вариант при нестабильном состоянии экономики.
ОФЗ с ПК
Облигации с переменным купоном. Размер купонных выплат по ним меняется и рассчитывается исходя из различных показателей, например, уровня инфляции. Более рискованный вариант относительно консервативных ОФЗ с ПД. Вкладываться в них рекомендуется в том случае, если вы уверены в росте экономики и основных ее ставок.
ОФЗ с ИН
Ценные бумаги с индексируемым номиналом. Их стоимость определяется посредством периодической индексации на определенный коэффициент. К примеру, для облигаций ОФЗ-52001-ИН этим показателем является индекс потребительских цен. По своей сути схожи с ОФЗ с ПК.
ОФЗ с АД
Этот тип облигаций отличается от других своим способом погашения номинала. Оно происходит не в конце действия облигации, а периодически в течение срока ее службы (АД – амортизация долга). Они удобны для создания пенсионных накоплений, но в остальных случаях используются редко.
Зная особенности каждого вида ОФЗ, вы будете знать, какие облигации купить на ИИС, чтобы получить оптимальный для вашего случая результат.
Сколько стоит ОФЗ
Практика показывает, что вложенные силы, время и средства, потраченные на комиссии брокера, окупаются в случае инвестирования в ОФЗ суммы от 30-40 тысяч рублей и более. При этом вы вольны приобрести бумаги и на меньшую сумму. Стоимость одной облигации обычно равна 1 тысяче рублей.
Преимущества
Купленные с помощью ИИС облигации от государства обладают целым рядом неоспоримых преимуществ:
- низкий уровень риска. Вероятность того, что произойдет дефолт эмитента – в данном случае Центрального банка России – гораздо ниже вероятности банкротства банка или даже дефолта АСВ (агентства по страхованию вкладов, которое гарантирует возмещение денег по депозиту в случае банкротства банка);
- уровень дохода, сравнимый с депозитами или даже превышающий их. Как правило, процент годовых по ОФЗ может достигать 14%, что больше максимальной ставки по обычному депозиту;
- доступность покупки для любого человека без применения сложных технических средств. Купить ОФЗ на ИИС может абсолютно любой человек, подобным счетом владеющий;
- налоговые льготы. Никакой банковский вклад не даст тех же самых преимуществ, которые можно получить в случае использования индивидуального инвестиционного счета: это полное освобождение от налога на полученную с помощью ИИС прибыль либо возврат НДФЛ в размере, достигающем 13% вложенных на счет денег.
Какой налоговый вычет выбрать
Ответить на вопрос о том, как выбрать облигации ОФЗ – еще не все. Предположим, вы уже определились с типом приобретаемых ценных бумаг. А что же с выбором типа льгот?
Каждому владельцу ИИС государство гарантирует специальные налоговые льготы. Это сделано в целях стимулирования отечественного фондового рынка. Первый тип – возврат НДФЛ, второй тип – освобождение от налога на прибыль, полученного в результате деятельности с ИИС. И если первый вариант больше подходит тем, кто более консервативен (и имеет официальный оклад), то второй принесет больше пользы для тех, кто выбирает агрессивную стратегию инвестирования, или является лицом, который НДФЛ не выплачивает.
Если вы все еще сомневаетесь в выборе, можете ознакомиться с другой статьей, в которой инвестиционные налоговые вычеты освещены более подробно. Кроме того, вам на помощь придут аналитика и новости об ИИС и ОФЗ, постоянно публикуемые в сети Интернет на профильных сайтах.
Надеемся, вы сможете сделать правильный выбор как облигаций, так и оптимального типа вычета, и тем самым добиться наибольшей выгоды для себя.