В случае выбора специального счета для инвестиционной деятельности и впоследствии получения налоговых преференций начинающему инвестору необходимо определиться с организацией, где можно открыть иис. Эту услугу предоставляют брокеры либо управляющие компании (компания по управлению активами), деятельность которых лицензируется. Среди известных брокеров, имеющих широкую сеть отделений и филиалов по России и достаточно активную рекламную политику, можно выделить: ФИНАМ, ОТКРЫТИЕ, БКС.
Где открывать индивидуальный инвестиционный счет? Московская биржа (ММВБ) по состоянию на 01 января 2017 года публикует рейтинг крупных участников фондового рынка по критерию количества зарегистрированных клиентов. Ниже приведены первые 5 «отличников»:
- ПАО «ВТБ 24» – 249 474
- Сбербанк – 196 634
- ФГ БКС – 181 728
- АО «ФИНАМ» – 160 378
- ФГ «Открытие» – 94 369
Следует отметить, что профессиональных участников данного сегмента рынка гораздо больше, поэтому выбор оператора, где лучше открыть иис, остается в любом случае за гражданином, решившим познакомиться с инвестиционными механизмами, предоставленными государством.
Общие сведения и рекомендации по открытию ИИС
Индивидуальный инвестиционный счет можно открыть у любого оператора, отвечающего законным требованиям по соответствующей лицензии.
Решение о том, где открыть иис, будет зависеть от уровня информативности гражданина и опыта в играх на фондовом рынке. Например, потенциальный инвестор, который точно может определиться со своими вкладами и обладает возможностями и временем следить за ситуацией на биржах, может выбрать брокерскую компанию. Однако взаимодействовать с форекс, используя эти денежные средства, законом запрещено.
В обратной ситуации, при отсутствии соответствующего практического опыта на рынках, лучше отдать предпочтение компании, управляющей активами.
Следует сразу отметить, что операторы на своих профильных сайтах, как правило, предоставляют общие сведения по пакету документов для открытия обозначенного счета, стоимость же открытия счета и пакеты услуг с тарифами оговариваются индивидуально, для этого приводятся электронные формы заявок. Поэтому интересующую информацию можно узнать по телефону, не выходя из дома.
Процедура по открытию иис не является сложной, хотя минимальная сумма вхождения у операторов может быть различной. Эта информация предоставляется индивидуально по запросу.
Важно!
Если у потенциального инвестора уже имеется открытый счет в брокерской или управляющей компании, он не может быть переведен в иис.
Если после открытия иис гражданин пожелает перевести денежные вложения под управление другой компании, закон предоставляет такую возможность, но с условием расторжения предыдущего договора на иис.
Особенным условием при открытии индивидуального инвестиционного счета является предусмотренное законом письменное подтверждение физического лица об отсутствии у него иис, открытого в других компаниях.
Общие правила открытия ИИС
- минимальный срок действия – 3 года
- максимальная сумма вклада – 400 тысяч рублей
- валюта вклада – рубли
- инвестору может быть открыт только один индивидуальный инвестиционный счет
- инвестор должен быть налоговым резидентом РФ
- инвестор письменно подтверждает отсутствие у него иис в других профильных организациях
- счет используется для получения доходов от инвестиционных вложений
- при досрочном расторжении договора право на налоговые преимущества аннулируется
- оператор самостоятельно уведомляет органы налоговой инспекции об открытии иис налогоплательщику
- доступны налоговые преференции двух типов по ежегодному возврату налогового вычета 13% от суммы вложенных средств, либо по возможности получить чистую прибыль от инвестиционных вложений спустя 3 года без налогообложения по НДФЛ.
Внимание!
Получить налоговые преференции от инвестиционных вложений можно будет лишь по окончании налогового периода 2016 года, то есть в 2017 году.
Особенно актуально для тех инвесторов, кто имеет налогооблагаемый доход и выберет первый тип привилегий – получить налоговый вычет 13% от суммы вложенных денег. Все налоговые льготы, как ежегодные налоговые вычеты, так и получение чистой прибыли от инвестирования средств, предоставляются при условии соблюдения минимального 3-х летнего срока действия счета. При досрочном расторжении, все ранее предоставленные вычеты подлежат возврату в бюджет.
Например, для того, чтобы открыть иис в сбербанке, сайт банка приводит перечень отделений, где предоставляется такая услуга (следует ознакомиться, так как не каждое отделение банка предоставляет эту услугу). При себе необходимо иметь паспорт и пластиковую карту сбербанка.
С физическим лицом заключается договор на брокерское обслуживание с использованием такого счета, соблюдаются условия по минимальному сроку и максимальному порогу вложений.
На сайте оператора http://iisnalog.ru/sberbank.ru/ приведены тарифы на брокерское обслуживание с их подробным описанием. Также есть возможность использовать электронные ресурсы.
Недостатки ИИС
Необходимо выделить некоторые отрицательные стороны индивидуального инвестиционного счета для того, чтобы окончательно решить, стоит ли открывать иис.
Основным минусом в подобной системе инвестирования является отсутствие страхования.
Эта тема в последние годы является дискуссионной. Как сообщает газета «Коммерсант»: систему страхования индивидуальных инвестиционных счетов, подобной депозитной, реализовать пока не представляется возможным. Замминистра финансов РФ, Моисеев А.В., пояснил: «Я считаю, что этот проект должен быть отложен до 2019 года. Мы и так сильно повысили нагрузку на АСВ (Агентство по страхованию вкладов). Пусть оно справится с этой нагрузкой, а там посмотрим, что будет».
Еще одним минусом может являться ограниченная сумма вложений, что затрудняет пользование более серьезными и крупными инвестициями.
Закрыт доступ на международный фондовый рынок.
В любом случае, вопрос со страхованием, скорее всего, будет решен в положительную сторону, так как для государства применение гражданами иис является доступом к свободным средствам, которыми будет насыщаться биржа. Для владельцев же такой счет обеспечивает весьма ощутимые налоговые преимущества и возможность приумножить свои вложения без издержек от обязательных платежей.